интернет-магазин
ИП в московской области, интернет-магазин одежды. Какой налог? Написала на УСН при подаче заявления на регистрацию, а теперь думаю - что там в МО - не будет ли ЕВНД?
хорошо)) Спасибо! Еще один вопрос возник. Если я помимо инет-магазина буду в обычные магазины поставлять одежду, то такая торговля не попадет под ЕВНД?
Это лучше к бухгалтеру.. я именно на счет интернет-магазинов в курсе, а про другую торговлю не знаю :-(
это хорошо)) а скажите, вот я в декабре регистрируюсь, плачу авансовые платежи до конца 2009, все декларации и налоги я отдам в бухгалтерскую контору, чтобы правильно все сделать. в январе нужно опять декларацию о предполагаемых доходах подавать на 2010 уже? до какого числа? в налоговых нормальные люди - у них есть каникулы?
вы сдате декларацию ПФ (ежеквартально),декларцию УСН (ежегодно), но налог платите ежеквартально. За себя платите фиксированный платеж ПФ. Еще сведения о среднесписочной численности ежегодно сдаете. УСН платите ежеквартально, ПФ до 31 декабря.
а авансовые платежи по налогам? они меня больше всего волнуют, меня ими запугали что-то... их в начале каждого года платить? до какого числа?
вот ни фига ж себе! мне про нее сказали там, куда я собралась бухсопровождение отдать... а я им говорила, что я на УСН... странно...
Спасибо Вам! Добрая Вы, эта ж консультация 2500 стоит)))
Последний вопрос - я заявление о работе по УСН подала одновременно с регистрацией ИП, они мне сказали - звоните узнавайте - что узнавать-то? Когда разрешение дадут? Или дадут ли вообще? Тел. дали, а о чем с ними говорить?:oops
Если заявление подали, то УСН применять можете т.к.по закону - это в одностороннем порядке. Если желание есть, можно потом у них "уведомление о возможнсти применения УСН" получить,но не обязательно, вот позвоните и спросите, готово уведомление или нет :).
По поводу бух сопровождения, через фирму, следите лучше за ними, а то набухгалтерят вам, видали, исправляли даже, бывает конечно нормально ведут, но в основоном.. .. :) Как правило нормально ведут крупные фирмы, а мелочь отдают девочкам-ученицам..
вот что нашла
С 2009 года организации, применяющие УСН, освобождаются от обязанности представлять налоговые декларации и расчеты по итогам отчетного периода. Данное изменение касается единого налога, уплачиваемого при УСН (ст. 346.23 НК РФ), транспортного (ст. 363.1 НК РФ) и земельного (ст. 398 НК РФ) налогов. Однако авансовые платежи по данным налогам уплачиваются по итогам отчетного периода в прежнем порядке.
я вам и говорю, что вы отчет (декларацию) сдаете ежегодно, а платите налог ежеквартально. Вы не путайте НДФЛ (авансы по нему, из ПРЕДПОЛАГАЕМОГО доходы) и УСН ( 6% с оборота или 15 доходы-расходы. )
УСН 6% оборот 100000 за квартал, заплатили 6% , т.е. 6 тыс. Это не из предполагаемого дохода, а фактического.
Просто называетсяаванся, потому что налоговый период-год, т.е. все что вы платите в течении года называется авансом, пока период не закрыт. Год закроется будет начисленным налогом называться. НО, в отличие от НДФЛ, платите ПО ФАКТУ.
Это не в начале года платится, а квартал закончился-налог посчитали, заплатили. Просто название такое "авансовые"
я правильно понимаю, зарегистрировалась в начале декабря.
Никаких бумаг в этом году вообще не подаю?
плачу до 31 декабря в ПФ (за неполный месяц)
потом до 31 марта сдаю отчет в ПФР
потом до апреля гуляю себе спокойно никому ничего не должна?
еще отчет о среднесписочной численности да 20 января подать нужно. И декларация в ПФ-это только если работники есть. Сдаете персонифицированный в ПФ до 1 марта ( это спорно, но если не спорить , лучше сдать, т.к. суды есть и за и против).
если никого нет, то там пишется 0 или все-таки 1 - считая меня?
а персонифицированный - можете сказать какая это форма документа?
"Современный предприниматель", 2009, N 1
Вопрос: Что указывать в справке о среднесписочной численности, если у ИП нет наемных работников? Ноль или единицу?
Синельников, ИП, г. Тюмень
Ответ: Предприниматель не является работником, поэтому логично в бланке (утв. Приказом ФНС России от 29 марта 2007 г. N ММ-3-25/174@) поставить прочерк (как правило, ноль не пишется). К сожалению, однозначно об этом нигде не говорится. В Письме от 26 апреля 2007 г. N ЧД-6-25/353@ ФНС России дает рекомендации для коммерсантов: при расчете среднесписочной численности нужно руководствоваться правилами заполнения формы N 1-Т. В настоящее время они утверждены Приказом Росстата от 13 октября 2008 г. N 258. Сложность в том, что эти правила предназначены для фирм.
По правилам из расчета исключаются собственники организации, которые не получают зарплату. Если провести аналогию, ИП можно посчитать собственником своего предприятия, который зарплату тоже не получает. А значит, в справке следует поставить прочерк. В свою очередь, некоторые налоговые требуют ИП включать в численность, то есть указывать единицу. Минфин России в Письме от 15 июля 2008 г. N 03-02-07/1-285, указывая, что предприниматели, не имеющие работников, обязаны сдавать сведения, не стал останавливаться на сложностях заполнения, а порекомендовал бизнесменам по этим вопросам обращаться к инспекторам. По сути разницы нет - указать ноль или единицу. От этого не изменится налоговый режим, и дополнительных обязанностей у коммерсанта не возникнет. Но не исключено, если вы проставите единицу, что контролеры спросят, где этот единственный работник, а соответственно, и сведения о его зарплате и налогах.
Анна, мне, если честно, неудобно уже вопросы вам задавать :) Я вчерась библиотекой затарилась. С упрощенкой и доходами-расходами разберусь. Вроде как в НК с комментариями все подробненько написано - что идет в зачет расходов, что нет. Одна книженция датирована аж 2010 годом, там даже пример заполнения декларации по итогам 2009 есть. Досконально изучать еще не начала, может и там есть... Но может и Вы подскажите - ЧТО или ГДЕ почитать, чтобы там было все как для блондинок расписано - такую-то форму сдавать то такого-то числа, такую - до этого, платить - до такого-то, есть/нет сотрудники - делать то-то?
http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9E%D1%82%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%8C_%D0%98%D0%9F_%D0%B1%D0%B5%D0%B7_%D0%BD%D0%B0%D0%B5%D0%BC%D0%BD%D1%8B%D1%85_%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D1%82%D0%BD%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2
Вот тут подробно. Спраашивайте, если вопросы будут в процессе :)
спасибо! большое :))) мне еще вот что непонятно - если я плачу налог поквартально, то по итогам года у меня же все выплачено будет? что мне еще до 30 апреля платить? или просто декларацию сдать?
заплатить до 30 апр за 4 кв-л 2009г.(если выручка ), сдать декларацию до 30
Далее платите до 25 апреля 2010 за 1 кв-л 2010
до 25 июля за 2 кв-л 2010
до 25 октября за 3 кв-л 2010
до 30 апр 2011 за 4 кв-л 2010 и до 30-го же сдаете декларацию за 2010год
на УСН плаят только 6 % с оброта, либо 15 % доходы минус расходы, фиксированный платеж ПФ и ВСЕ. НДФЛ-нет.
Анна, а могут Яндекс-деньги кассу заменить на первое время? даже другой вопрос - я беру наличные, и сама вношу их на Яндекс-кошелек, типа как покупатель :) (ну или на счет банковский) понятно, что это до первой контрольной закупки, но не думаю, что она в первый месяц-полтора случится, а мне именно столько нужно без кассы пожить :)
Яндекс-деньги налоговая в расчет не принимает. Чтобы их "отмыть", надо перечислять их на расчетный счет. Поэтому большой разницы нет, берете Вы их наличными в карман или потом кладете (кстати только от своего лица) в яндекс.кошелек. Просто будете терять на этом деньги: сначала на вводе в яндекс, потом на выводе.
тогда через сбербанк от разных лиц квитанции (Иванов. Петров, Сидоров) - прокатят? типа они мне деньги - я им товар
я не очень понимаю... как это один раз в месяц? если у меня розница, но типа безналичная по предоплате :) заказывает человек в интернет-магазине, оплачивает мне по безналу - я ему везу. а если раз в месяц - то как же это? Вася пупкин мне 10000 перевел - и я на 10000 списала товара, как будто ему одному? а вообще какая разница для налоговой между оптом и розницей? от суммы или от кол-ва покупок?
У вас есть три легальных варианта
1) яндекс с поседническим договором
2) ККМ
3) Перевод от лица покупателя ( т.к. требую паспорт), через СБ например.
За все остальное возможны штрафы.
Если вы хотите впринципе без штрафов и без рисков , действуйте по этим трем пунктам.
Если штрафы вас не пугают,но деньги внести все же хотите, можно внести все разом на счет через СБ. Если контрольной закупки не будет, то это прокатит и без штрафов. Ну купил у вас один человек, ну и что..
то, что несколько месяцев подряд у меня только постоянных 3-4 человека покупают с оплатой в СБ - наведет налоговую на подозрения? :)
что не запрещено, то разрешено :) это во-первых. Во-втрых даже если и наведет, сделть ничего не смогут. Их на УСНО 6% волнует чтобы вы с оборота налог заплатил. Вы его заплатите, деньги на счету, что еще..:)
вот еще какой вопрос возник - допустим покупаю я шмотье оптом, и захотелось мне пару вещей себе оставить :) я их как-то списываю? или могу сама себе по себестоимости продать? :)
Ну еще забыли почту. Не все же заказы будут проходить в один город, некоторые нужно будет отправлять в другие города. Вот тут первичными документами будут почтовые кассовые чеки
и почему только от своего в яндекс-кошелек? есть же куча сайтов с оплатой яндекс-деньгами - и я так покупала - просто через автомат вносишь деньги и все. они там может быть их на р/с переводят. но вношу-то я. а не владелец от своего лица.
ну потому что не у всех покупателей есть кошельки, некоторые предпочитают платить наличными курьеру
яндекс деньги можно только если зарегистрируетесь там как инет магазин и заключите договор посреднический для зачисления на р/счет.
С 2010 года ИП обязан уплачивать взносы не только в ПФР, но и в фонды мед. страхования (соответственно и отчитываться)
А в ПФР отчитываться ежеквартально, только если работники есть
не, 2009 по старому. смысл в том, что для спецрежимников теперь , для тех кого сотрудники есть налоги здорово подняли, а для тех кто за себя только фиксир. платеж порядка 700 руб в МС будет и отчет соответственно, но это все в 2010
Конечно в год. Если б было в месяц, то каюк малому предпринимательству был бы окончательный :(:(:(:(
Нет, больничный не оплачивают, это пререгатива ФСС. А в медстрах платите-за "бесплатную" медицину
Спец. интернет ресурсов полно+ газета "УНП"+К+, Гарант, обзор новых законов. Короче, кто ищет, тот всегда найдет :)
В МО Только при розничной торговле в реальном магазине будет ЕНВД, а оптовая торговля под ЕНВД не попадает
Если надумаете брать бухгалтера в помощь - напишите в личку :)
У меня большой опыт главбухом по разным направлениям, ищу подработку, с удовольствием возьму Ваш магазин :)
Девы, пока последний вопрос - то, что расходы на покупку товара списываются, когда его покупают - я по книжке поняла. Что инет, аб.плату за тел. можно к расходам списать тоже. А сам мобильник можно в расход? Его номер повешу на сайте. И еще, если у меня по этому месяцу (соответсвенно, году) минус получится - что-то платить? кому и сколько?
с товаром понятно. а с телефоном, хостингом, интернет-связью как? у меня же это производственная необходимость. т.е. если я это все приобрету, а пока никаких продаж и дохода нет. получится, что у меня минус (мобильный+оплата связи и интернета) - т.е. убыток чтоли?
Вот расходы, поименованные в налоговом кодексе:
18) расходы на почтовые, телефонные, телеграфные и другие подобные услуги, расходы на оплату услуг связи;
Т.е. и хостинг и инет-связь берете в расходы, но только в том случае, если договор с оператором заключен на ваше имя, и, еще лучше, как на ИП.
Если сможете доказать использование телефона в предпринимательской деятельности, то его стоимость можно брать в расходы.
И будьте готовы к тому, что придется доказывать, что по телефону вы звонили только клиентам (т.е. нужно будет брать распечатку звонков).
Теперь по убытку:
если у вас за 2009 год не было дохода, а только расходы, то не платите ничего, годовая декларация-с убытком; если в течение 2010 года был доход, то по итогам года сравниваете что больше минимальный налог (1% от дохода) или 15%(с учетом прошлогоднего убытка). Какая величина окажется больше, ту и заплатите
Вообще, зря вы взяли 15%, эту систему выгодно выбирать только когда расходы будут составлять 60 и более%% от дохода (это бывает, когда есть еще аренда, например). А так, геммороя больше, налоговая пристальнее следит, ежегодно требует на камералку документы. В общем 6% спокойнее и в случае с инет-магазином-выгоднее.
Это чтобы предупредить вопрос: "а можно ли поменять объект налогообложения?"
Объект налогообложения может быть изменен с начала налогового периода, если налогоплательщик уведомит об этом налоговый орган до 20 декабря года, предшествующего году, в котором налогоплательщик предлагает изменить объект налогообложения. В течение налогового периода налогоплательщик не может менять объект налогообложения
телефон планирую использовать только для входящих звонков, т.к. номер прямой красивый :) соответсвенно он на сате будет указан, это же прямое доказательство того, что я использую его в предпринимательской деятельности. кроме того, даже если есть исходящие вызовы, как можно отследить является лицо моим покупателем или другом? Договор с оператором на хостинг заключен на ИП, а вот как быть с интернетом? интернет я пополняю карточками, договор с провайдером тоже на меня заключен (на физ.лицо) - подходит под расходы?
а по поводу 15% - мне кажется, что в любом случае первое время расходы будут больше 60% - это небольшая накрутка на оптцену, для приманки, тот же хостинг, телефон, ККМ, раскрутка сайта (реклама же вроде как? тоже под расходы подойдет?) - так что не получится пока меньше.
В любом случае лучше распечатки у оператора брать ежемесячно.
С инетом, все ок:карточки сохраняете как первичный документ.
А про "кажется" я б сказала так: сядьте и посчитайте, грубо, примерно, но сделайте расчет. Тогда казаться не будет, а будете знать точно
А не проще перевестись на корпоративный тариф? У меня Мегафон на ИП, мы списываем его полностью... я его и оплачиваю со счета.
неправильно выразилась - считала все. и только в случае, если за два-три месяца я попаду в пятерку яндекса, то есть шансы раходы сделать порядка 40%. что в такие короткие сроки весьма сомнительно.
Тут еще вот какая фигня получилась - сегодня забрала св-во о регистрации ИП, там написано зарегистрированна 4 декабря. Эти же наглые морды, когда принимали документы сказали приходить 8 числа получать, перестраховались, наверное. Так я в день подачи отдала заявление о применении УСН, как они и сказали - пишите с того числа, когда Вам сказали документы забирать. В итоге - сегодня восьмое - звоню им, они говорят, что мое заявление им еще не дошло, получается, что 4 меня зарегистрировали, заявления еще нет, завтра уже 9 число, т.е. 5 дней с момента регистрации, которые положены по закону, срок в который я обязана была подать заявление уже истекли. Не получится ли так, что мне по факту скажут, что теперь я могу на УСН перейти с января, так как срок вышел? (что-то такое мне девушка пролепетала, когда я сегодня узнавала не готово ли разрешение УСН) Хотя Анна говорила, что это в одностороннем порядке - подала и пошли на фи, работаю по УСН безо вс\ких свидетельств :)
Вообщем запуталась в документах. Помогите...
Ну если вас все-таки посадят на ОСНО, то пишите до 20 декабря письмо, что-то типа:
Уведомляю вас, что с 01.01.09 года ИП Иванова будет применять упрощенную систему налогообложения с объектом ....
Сдаете в канцелярию и Фсе.
Вы заявление на упрощенку в двух экземплярах писали? Если - да, то у Вас остается Ваш экземпляр с отметкой ИМНС о принятии - тогда проблем нет, Вы на УСН. Если же подавали в одном экземпляре - есть смысл в регистратуре уточнить дату и входящий номер регистрации Вашего заявления, это на всякий случай, чтобы обезопасить себя, на случай потери Вашего заявления сотрудниками налоговой.
до 01.01.06 было правомерно подавать вместе с документами о постановке на учет, сейчас "в пятидневный срок с даты регистрации", в связи с чем уже судебная практика есть, т.к. сроки пропускают..
Вобще вопрос-то спорный, не хороший вопрос, .т.к они могут и на следующий год отказть, потому что срок пропущен.. (
Идеальный вариант- сеодня подать, пока 5 дней не истекло.
так получается, что я подала 27 ноября, указав в заявлении, что буду применять УСН с 8 декабря. а зарегистрирована с 4 декабря. т.е. и так написала в 5и-дневный срок. штамп о принятии есть, входящий номер есть. все равно могут отказать? как же так пропущен срок??
ну там формулировка "2. Вновь созданная организация и вновь зарегистрированный индивидуальный предприниматель вправе подать заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения в пятидневный срок с даты постановки на учет в налоговом органе, указанной в свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе, выданном в соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 84 настоящего Кодекса."
Я бы лично во избежании неприятностей и для перестраховки подала сегодня еще раз.
Тут спорно, правда, ща посмотрела судебная практика есть.. но..
нет у меня сегодня возможности ((( у меня основная работа есть, с которой я не могу каждый день отпрашиваться(((
думаете плохо все совсем? мне же тетенька в налоговой сама мой электронный номерок в другое окошко перевела, чтобы я заявление отдала, когда документы о регистрации сдавала
если честно, думаю прокатит и на УСН вы будете, просто я перестраховщик по натуре :)
успокоили прям :) очень хочется еще пару месяцев поработать, а босс и так криво смотрит уже, что раз в неделю мне нужен отгул :)
вы знаете в любом случае если ответа не будет пока, до конца года еще раз подайте, т.к. вы подали ДО регистрации,могут вобще не учесть.. пусть будет еще "после", сроки не соблюдены конечно, но важно чтобы "после", судебной практики много по этому.