НДС на УСН можно?
Девочки, кто в теме, подскажите, пожалуйста.
Есть ООО на УСН, клиент хочет платить с НДС. Погуглила на эту тему и поняла так:
1. я пишу в счете сумму за услугу, к ней плюсую 18% и указываю, что это НДС
2. в качестве закрывающих будет не акт, а счет-фактура
3. раз в квартал плачу эти 18% в налоговую
4. так же раз в квартал сдаю в налоговую отчет по НДС
Все верно или я чего то не так поняла, если что не так, поправьте, пожалуйста
2. и акт, и с/ф
4. имейте в виду, что НДС сдается только электронно.
В остальном всё верно.
Мы так "попали" - при проверке налоговой со всех продаж постановили платить НДС (было мало и решили мирно). Так нельзя: или все реализации с НДС (тогда уже ОСН) или все без НДС. Особенно, если регулярно одному партнеру с НДС, а остальным - без.
Могут быть большие проблемы, как повезет
Если рискнете, то надо и раздельный учет входящего НДС по данным операциям вести (если доля реализации существенна)
А еще, "большая" арбитражная практика по поводу возможности реализации права на вычет налога у покупателя, который принял сч-ф у упрощенца.
И по примерам из арбитражной практики у покупателя есть смысл заранее запастись документальным подтверждением факта уплаты НДС упрощенцем в бюджет по конкретно своим операциям.
вот засада
то есть получается выход один, открывать ООО на ОСНО ради одного клиента...
У знакомой (по ее рассказу, поэтому подробностей не знаю) один и тот же учредитель открыл два ООО с одним видом деятельности на УСН и ОСН (практически для одного крупного клиента, который хотел с НДС) и директор один и тот же- в налоговой были претензии, что это налоговая схема и т.д. Точно не знаю, чем дело закончилось. Так что надо, чтобы юр. лица были с разными учредителями.
В общем, все не однозначно.
Тем более сейчас высокий уровень администрирования НДС налоговиками - все всплывает достаточно оперативно.
Нужно соблюсти принцип осмотрительности и если очень надо, проштудировать арбитражную практику и т.д.))))
Сейчас очень многие контрагентов своих проверяют и от упрощенцев не охотно берут сч-ф с НДС- это точно, т.к. в случае чего доказывать придется факт оплаты НДС в бюджет, а встречные проверки часто по НДС, не известно, что выгоднее.
Это вы внизу ересь пишите?
У знакомой была проблема, видимо, по сделке между этими 2 юр.лицами))))
Автор же хочет одного контрагента отправить на другую фирму. Так давно все работают. И даже бюджетники просят - дайте нам фирму другую....:-)
Автор, слушайте Надюшу или лучше на клерк идите)))
Бред какой-то
Если плательщик УСН сам выставляет счет-фактуру с выделенным НДС, то он должен уплатить его сумму в бюджет. Подпункт 1 пункта 5 статьи 173 НК РФ.
Письмо МНС от 8 июня 2011 г. № ЕД-20-3/690.
Выставил с/ф с НДС-сдал декларацию-уплатил налог. ВСЁ. Никаких или всё, или ничего.
Входящий НДС при УСНО НЕ УЧИТЫВАЮТ, т.к. не возмещают, ибо не являются плательщиками НДС.
Мне думается, что Вы подали на возмещение, поэтому и попали на что-то.
Если упрощенец сдал НДС, то никаких проблем у покупателя не будет.
Если упрощенец сдал НДС, то никаких проблем у покупателя не будет.
Только доказывать, что продавец на УСН заплатил будет покупатель...
Была встречная проверка
Бред-не бред .....
А когда это на регулярной основе - это вопрос о необходимости применения УСН
с тем же успехом НДС может не сдать / не заплатить организация на ОСН.
У Вас была какая-то другая ситуация.
Автору ничего не угрожает со стороны налоговой, если она сдаст и уплатит НДС, будучи на УСН.
Письмо Минфина от 5 октября 2015 года № 03-07-11/56700, от 16 мая 2011 года № 03-07-11/126
и т.д.
с т.з. покупателя
Не угрожает - хорошо.
"Настоящее письмо не содержит правовых норм или общих правил, конкретизирующих нормативные предписания, и не является нормативным правовым актом. В соответствии с Письмом Минфина России от 7 августа 2007 г. N 03-02-07/2-138 направляемое письмо имеет информационно-разъяснительный характер по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах и не препятствует налогоплательщикам, плательщикам сборов и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме."
Если покупатель из принципа дойдет до суда -то выиграет. Он доки получил с НДС, заплатил с НДС. :-) А дрючить будут упрощенца.
Признайтесь, вы немножко дура...
Продавец вообще может не платить...в принципе))))
Главное: у продавца и покупателя данные книг продаж -покупок должны совпасть...
Не совпадут- будут вопросы , автор принесёт доки, счёт - фактурку для начала и скажет- они реализацию не отразили у себя в книге продаж.
У покупателя есть счёт-фактура, договор- счёт, должная осмотрительность)))))))
Торг-12, товар , наконец!